Berufsunfähigkeitsrente
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Dienstunfähigkeit qualifiziert absichern
Die Vorsorgeberatung zur Arbeitskraftabsicherung von Beamten fordert vom Vermittler eine hohe fachliche Expertise und von den Produktanbietern eigens für diese Zielgruppe entwickelte Tariflösungen. Alexander Schrehardt, Geschäftsführer von AssekuranZoom, erörtert ausschlaggebende Fakten im Interview mit Dr. Thomas Wiesemann, Vorstand der Allianz Lebensversicherung.
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Ein Beratungsansatz: die „Mini-BU-Rente“
Laut Bundesfinanzministerium wird für Renten aus dem gleichen Rentenstamm, die nahtlos ineinander übergehen, der gleiche Besteuerungsanteil angesetzt. Das bedeutet, dass zum Beispiel bei nahtlosem Übergang einer ab 2020 ausbezahlten BU-Rente in eine ab dem Jahr 2040 fällige Altersrente der steuerpflichtige Anteil mit 80 und nicht mit 100 Prozent ermittelt wird.
Steuerlast im Versicherungsfall
Bei Bezug von Versicherungsleistungen aus einem Versicherungsvertrag der Versorgungsschicht 1 wird der steuerpflichtige Anteil in Abhängigkeit vom Kalenderjahr, in dem die erste Rentenzahlung an den Versicherungsnehmer erfolgte, ermittelt. Alexander Schrehardt zeigt wichtige Details anhand von Berechnungsbeispielen.
Der schweizerischen Tradition verpflichtet
Die Swiss Life hat sich den Kriterien für eine qualifizierte Absicherung des Risikos eines Arbeitskraftverlustes verpflichtet: einer gewissenhafte Bedarfsermittlung durch den Vermittler, einem transparenten Antragsprozess, einem qualifizierten und auch für den Kunden verständlichen Versicherungsschutz und einer kundenfreundlichen Bearbeitung der Leistungsfälle.
BU: Einkommensvergleich und Fortschreibung auf den Vergleichszeitpunkt in der Nachprüfung
Für die Lebensstellung des Versicherten in seinem bisher ausgeübten Beruf ist entscheidend, was ihm tatsächlich an Einnahmen zur Verfügung stand. Die Lohn- und Gehaltsentwicklung im Ursprungsberuf nach Eintritt einer Berufsunfähigkeit hat somit außer Betracht zu bleiben, urteilte der Bundesgerichtshof.
