Pensionsfonds

Trotz Niedrigzinsen stieg 2017 der Buchwert der Kapitalanlagen der Lebensversicherer auf gut 905 Milliarden Euro. Zusammen mit den Kapitalanlagen der Pensionsfonds, Pensionskassen und fondsgebundenen Lebensversicherung belief sich der Anlagebestand sogar auf 1,06 Billionen Euro. Dies geht aus der GDV-Publikation "Die deutsche Lebensversicherung in Zahlen 2018" hervor.

Das Betriebsrentenstärkungsgesetz (BRSG) mit Sozialpartnermodell setzt neue Impulse für eine stärkere Verbreitung der bAV. Die Digitalisierung wird zum elementaren Werkzeug, die Komplexität für die Anwender zu reduzieren und zugleich mehr Transparenz und Kosteneffizienz zu schaffen.

Im Jahr 2017 gab es nach vorläufigen Ergebnissen über 15,7 Millionen bAV-Verträge und damit einen Anstieg um 1,9 Prozent. Damit ist die Bedeutung der deutschen Lebensversicherer für die betriebliche Altersversorgung ist 2017 weiter gewachsen.

Ein Anstieg des Rechnungszinses (+24 Basispunkte seit Jahresanfang) beschert den Pensionsplänen der DAX- und MDAX-Unternehmen erfreuliche Nachrichten. Das zeigt die Modellberechnung „German Pension Finance Watch“ von Willis Towers Watson für das erste Halbjahr 2017. Die Langzeit-Studie untersucht, wie sich die Entwicklungen am Kapitalmarkt auf deutsche Benchmark-Pensionspläne auswirken.

Die Longial hat einen eigenen Pensionsplan innerhalb eines Pensionsfonds entwickelt. Er übernimmt alle Pensionsverpflichtungen eines Unternehmens: laufende Leistungen oder Anwartschaften, lebenslange Renten- oder einmalige Kapitalleistungen sowie Alters- oder vorzeitige Versorgungsleistungen.

Wenn es um Nachhaltigkeit geht, denken die meisten Menschen in erster Linie an Natur und Umwelt, biologische Vielfalt, Ressourceneffizienz, erneuerbare Energien, Klimaschutz, fairer Handel und globale Gerechtigkeit. Dass diese Themen auch beim Geld eine Rolle spielen, scheint nicht so offensichtlich. Dabei ist Geld Treibstoff und Schmiermittel der Wirtschaft. Mit Geld wird bewegt, zum Guten oder zum Schlechten.

Die Zahl der bAV-Verträge ist um 1,8 Prozent auf über 15 Millionen gestiegen, wie der Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft (GDV) in seiner aktuellen Broschüre „Lebensversicherung in Zahlen 2016“ berichtet.

Die Pensionsverpflichtungen der DAX-Unternehmen sind 2015 um 2,4 Prozent auf 364 Mrd. EUR gesunken (2014: 372 Mrd. EUR). Für Entspannung sorgte der IAS-Rechnungszins. Er war im Median um 25 Basispunkte auf 2,4 Prozent gestiegen. Zu diesem Ergebnis kommt eine aktuelle Studie von Willis Towers Watson.

Die anhaltende Niedrigzinsphase belastet auch die betriebliche Altersversorgung. Das geht aus einer Untersuchung der EU-Finanzaufsicht Eiopa hervor. Dabei kamen 204 Pensionskassen und Pensionsfonds in 17 EU-Ländern auf den Prüfstand. Ergebnis: Schon zu Beginn der Untersuchungen Ende 2014 lagen die Verpflichtungen um 428 Milliarden Euro über den Vermögen der betroffenen Institute.