Nachlass

Was muss ich beachten, wenn ich mein Testament verfasse? Wie kann ich meinen Partner bedenken, wie Streit unter den Erben vermeiden? Und wie wechselt mein Haus möglichst steuerfrei zur nächsten Generation? Im neuen Ratgeber „Nachlass-Set“ der Stiftung Warentest, das morgen erscheint, werden alle wichtigen Fragen rund ums Thema Vererben beantwortet.

Das Bundesverfassungsgericht forderte im Jahr 2014 eine Neuregelung des Erbschaftssteuergesetzes. Bis Ende Juni 2016 sollte diese umgesetzt sein. Die große Koalition ließ die Einigung nun per Mitteilung verkünden, gemeinsam vor die Presse treten wollte man nicht.

Die Planung des Nachlasses wird gerne auf die lange Bank geschoben, da sie oft unangenehme Überlegungen verlangt. Die ohne Testament bzw. Erbvertrag anzuwendenden gesetzlichen Regelungen gehen von der traditionellen Familiensituation aus. In Patchworkfamilien werden diese Regelungen oft als unpassend für die familiäre Situation empfunden. Die Niederlegung des letzten Willens kann in vielen Fällen helfen, die gewünschte Verteilung des Nachlasses herbeizuführen.

Das Häuschen im Grünen, die Wohnung mit Meerblick – viele Deutsche leben diesen Traum nicht nur im eigenen Land. Die Hütte in den Bergen, die Ferienwohnung am Gardasee, eine Finca auf Mallorca oder das Haus im Sunshine State Florida. Der Zweit- oder Drittbesitz von Immobilien ist für viele mittlerweile eine attraktive Investition in die Zukunft. Auch die Nachkommen sollen von der interessanten Geldanlage profitieren und später problemlos erben können.

Das Häuschen im Grünen, die Wohnung mit Meerblick – viele Deutsche leben diesen Traum nicht nur im eigenen Land. Die Hütte in den Bergen, die Ferienwohnung am Gardasee, eine Finca auf Mallorca oder das Haus im Sunshine State Florida. Der Zweit- oder Drittbesitz von Immobilien ist für viele mittlerweile eine attraktive Investition in die Zukunft. Auch die Nachkommen sollen von der interessanten Geldanlage profitieren und später problemlos erben können.

Vor kurzem hat mich ein Makler angerufen, dem ein Krankenversichertenbestand zum Kauf angeboten worden ist – aus einer Maklerinsolvenz heraus. Normalerweise hat es gute Gründe, warum ein Maklerunternehmen in die Insolvenz gerät – in den meisten Fällen spiegeln sich diese Gründe dann auch deutlich in der Qualität des Vertragsbestands des betreffenden Unternehmens wieder. Dementsprechend vorsichtig sollte ein Käufer sein, wenn er einen solchen Bestand erwerben ...

Die Kritik des Verbraucherschutzes geht am eigentlichen Zweck des Sterbegeldes vorbei, findet Walter Capellmann, Hauptbevollmächtigter der Monuta N.V. Niederlassung Deutschland. Und vernachlässigt die Tatsache, dass diese Versicherung unter das gesetzliche Schonvermögen fällt - und so immer für ein würdiges Begräbnis gesorgt ist.

Damit ein Testament gültig ist, muss ein ernsthafter Testierwillen feststellbar sein – das ist nicht der Fall, wenn das vermeintliche Testament nicht auf einer üblichen Schreibunterlage, sondern auf einem Stück Papier oder einem zusammengefalteten Pergamentpapier geschrieben worden ist. Das hat das OLG Hamm entschieden.

Ein eigenhändig geschriebenes Testament muss lesbar sein, um wirksam die Erbfolge zu regeln. In einer vor kurzem veröffentlichten Entscheidung hat der Senat für Nachlassangelegenheiten des Schleswig-Holsteinischen Oberlandesgerichts das Schreiben einer alten Dame, das sich auch mithilfe einer Schriftsachverständigen nicht vollständig entziffern ließ, nicht als wirksames Testament angesehen.