Altersversorgung

Das Finanzgericht Münster (FG, Urteil vom 30.01.2018, Az. 5 K 3324/16 E) entschied kürzlich, dass eine vor Altersrentenbeginn endende Berufsunfähigkeitsrente nicht entsprechend einer Basisrente zum größten Teil, sondern mit weit weniger als der Hälfte zu versteuern ist. Denn sie ist wie bei sonstigen (Renten-)Einkünften nur mit dem geringen Ertragsanteils steuerlich als Einkommen zu erfassen. Das Finanzamt hingegen hatte sich wiederholt auf die inhaltliche unzutreffende elektronische ...

Bei der fondsgebundenen Riester-Rente haben Altersvorsorgesparer deutlich weniger Entscheidungsspielraum hinsichtlich Renditechancen und Risikopotential als bei der staatlich geförderten Basisrente. Das zeigt eine Untersuchung des Instituts für Vorsorge und Finanzplanung, die das Deutsche Institut für Altersvorsorge (DIA) vorstellte.

Nachdem die glühenden Stricknadeln zwischenzeitlich ausgekühlt sind und die Reform des Betriebsrentengesetzes zum 1. Januar in Kraft getreten ist, wird es allerhöchste Zeit sich mit den Folgen im Praxisalltag auseinanderzusetzen. Fassen wir die wichtigsten Inhalte einmal zusammen.

Die R+V Versicherung und die Union Investment haben gemeinsam als bundesweit als einer der ersten Anbieter ein Konzept für die Zielrente vorgestellt. Die beiden genossenschaftlichen Unternehmen bieten ab sofort allen Tarifparteien in Deutschland eine Lösung im Rahmen des Sozialpartnermodells für die betriebliche Altersversorgung (bAV) an.

Auch von der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) beaufsichtigte Versicherungsprodukte können wegen Sittenwidrigkeit nichtig sein. Dies gilt dann auch für den dahingehenden Vertrag mit Beratern und Vermittlern. Der Anleger hat daher dann auch keinen Anspruch darauf, vor Falschberatung geschützt zu werden: Eine Enthaftung ganz ohne Vermögensschadenhaftpflicht (VSH).